株で得た利益の税金は？確定申告で得する節税テクニック

株で得た利益の税金は？確定申告で得する節税テクニック

株式投資で利益が出たとき、「税金ってどうなるの？」と疑問に思う人は多いでしょう。

せっかく頑張って増やした資産から税金が引かれるのは少し残念ですが、正しい知識を持てば、ムダな税金を払わずに済みます。

この記事では、株の利益にかかる税金の基本から、確定申告で使えるお得な節税テクニックまで、わかりやすく解説します。

株の利益にかかる税金の基本

株式投資で利益が出た場合、「譲渡益」と「配当金」の2種類に税金がかかります。

1. 譲渡益（株の売却益）

株を売却して得た利益のことです。

• 税率: 利益に対して20.315%（所得税15%、住民税5%、復興特別所得税0.315%）

2. 配当金

企業から受け取る配当金のことです。

• 税率: 配当金に対して20.315%（所得税15%、住民税5%、復興特別所得税0.315%）

金融所得課税が増税される！？

これらの税金は、証券口座の種類によって扱いが異なります。

確定申告で得をする！2つの節税テクニック

特定口座（源泉徴収あり）を使っている人は、基本的に確定申告は不要ですが、場合によっては確定申告をすることで税金を取り戻せる可能性があります。

1. 損益通算

複数の証券口座を持っている場合、一方の口座で利益が出て、もう一方の口座で損失が出ていることがあります。

この場合、確定申告をすることで、利益と損失を相殺する「損益通算」ができます。

【例】

• A証券口座: 利益50万円
• B証券口座: 損失30万円

この場合、確定申告をしなければ、A証券口座の50万円の利益に対して約10万円の税金が引かれてしまいます。

しかし、損益通算を行えば、利益は50万円 – 30万円 = 20万円となり、この20万円に対してのみ課税されます。

2. 繰越控除

損益通算をしても損失が残った場合、その損失を翌年以降に繰り越すことができます。

これを「繰越控除」といい、最大で3年間、将来の利益と相殺することが可能です。

【例】

• 1年目: 株式投資で100万円の損失
• 2年目: 株式投資で50万円の利益

この場合、確定申告で1年目の損失を繰り越しておけば、2年目の50万円の利益から1年目の損失を相殺でき、この年の税金は0円になります。

まとめ：賢く税金を管理して、手取りを最大化しよう

株式投資で得た利益の税金を正しく理解することは、資産を効率的に増やす上で非常に重要です。

• 特定口座（源泉徴収あり）を使えば、基本的に確定申告の手間はありません。
• 複数の口座を持つ人や、損失が出ている人は、損益通算や繰越控除を積極的に活用しましょう。

これらの制度を賢く利用することで、手元に残るお金を増やし、さらなる投資に回すことが可能になります。

株式投資を始める際は、税金のことも頭に入れておくことが、成功への第一歩です。

免責事項

この記事は投資の参考となる情報提供を目的としたもので、
掲載企業の株式についての投資判断あるいは株価に対する動向に関する助言を行うものではありません。

当記事に投資勧誘を意図するものはなく、投資の決定はご自身の判断と責任でなされますようお願い申し上げます。